| 項(xiàng)目編號(hào) | G****5SH******0 |
| 項(xiàng)目名稱 | 南京愛立信熊貓通信有限公司**%股權(quán) |
| 轉(zhuǎn)讓方名稱 | 永興企業(yè)有限公司 YUNG SHING ENTERPRISE CO;中電科資產(chǎn)經(jīng)營有限公司;南京熊貓電子股份有限公司 |
| 轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位 | - |
| 轉(zhuǎn)讓比例 | 2 |
| 掛牌價(jià)格 | **,**0.**萬元 人民幣 |
| 掛牌期間 | ** |
| 掛牌日期 | ****-**-** |
| 交易方式 | 網(wǎng)絡(luò)競(jìng)價(jià) |
| 重要信息披露 | 1.南京愛立信熊貓通信有限公司營業(yè)執(zhí)照和營業(yè)期限屆滿事項(xiàng)南京愛立信熊貓通信有限公司（“公司”或“ENC”）營業(yè)期限始于****年9月**日，原定于****年9月**日到期。****年3月**日，公司董事會(huì)聲明有意將營業(yè)執(zhí)照延長(zhǎng)至****年3月**日，但需經(jīng)公司股東正式?jīng)Q定是否延長(zhǎng)。該意向表達(dá)并不構(gòu)成董事會(huì)的正式?jīng)Q定或營業(yè)期限的延長(zhǎng)。隨后，于****年6月**日，本公司股東決議將營業(yè)期限延長(zhǎng)至****年**月**日。此次延長(zhǎng)并不代表本公司董事會(huì)或股東承諾營業(yè)期限進(jìn)一步延長(zhǎng)至****年**月**日之后。任何超過該日期的進(jìn)一步延長(zhǎng)均須經(jīng)本公司股東批準(zhǔn)。鑒于營業(yè)期限即將屆滿，且因受全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響，ENC 的收入持續(xù)下滑，公司間接控股的瑞典大股東有可能開始縮減業(yè)務(wù)合作，進(jìn)而可能導(dǎo)致公司在經(jīng)營期限屆滿時(shí)清算并注銷。2.特別納稅調(diào)查事項(xiàng)ENC與關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)交易被南京江寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)國家稅務(wù)局出具特別納稅調(diào)查調(diào)整通知書（寧經(jīng)國稅調(diào)[****]**1號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱通知書），通知書認(rèn)定ENC自****年至****年的關(guān)聯(lián)交易違反了相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于特別納稅調(diào)整的有關(guān)規(guī)定并決定調(diào)整ENC的應(yīng)納稅所得額，據(jù)此，中國稅務(wù)機(jī)關(guān)要求ENC補(bǔ)繳企業(yè)所得稅人民幣1,**2,**7,**2.**元，并按有關(guān)規(guī)定加收利息，共計(jì)人民幣1,**4,**1,**8元（“特別納稅調(diào)整金額”）。在ENC于****年4月支付了上述補(bǔ)繳總額后，ENC間接控股的瑞典大股東愛立信公司（“EAB”）依據(jù)《中華人民共和國政府與瑞典王國政府避免雙重征稅協(xié)定》，申請(qǐng)啟動(dòng)相互協(xié)商程序（“MAP”）。**** 年 2 月，瑞典稅務(wù)機(jī)關(guān)（“SCA”）與中國稅務(wù)機(jī)關(guān)（“CNCA”）正式啟動(dòng)了該相互協(xié)商程序。**** 年 ** 月 **日，瑞典稅務(wù)機(jī)關(guān)與中國稅務(wù)機(jī)關(guān)完成了相互協(xié)商程序（MAP）談判。ENC 隨后通報(bào)稱，作為MAP的結(jié)果，瑞典稅務(wù)機(jī)關(guān)（SCA）已提供 1.** 億元人民幣的稅收減免。**** 年 ** 月**日，ENC 自中國稅務(wù)機(jī)關(guān)收到約人民幣**** 萬元的退稅款。據(jù)此，ENC 未收回的特別納稅調(diào)整金額的余額約為人民幣**.** 億元。EAB已確認(rèn)愿僅將 MAP 框架下瑞典稅務(wù)機(jī)關(guān)退還的部分特別納稅調(diào)整金額（即 人民幣1.** 億元）轉(zhuǎn)付給 ENC，不再承擔(dān)其他金額?；诖?，ENC 進(jìn)行了會(huì)計(jì)處理，將全部特別納稅調(diào)整金額人民幣1,**4,**1,**8元中的約人民幣**.**億元（扣除從EAB獲得的 1.******** 億瑞典克朗稅收減免約合 1.** 億元人民幣以及自CNCA獲得的約人民幣****萬元的退稅款）在 ENC 當(dāng)期損益表中確認(rèn)為損失。鑒于ENC的中方股東（即本次交易的轉(zhuǎn)讓方）認(rèn)為不該由ENC承擔(dān)“特別納稅調(diào)整金額”，截至 **** 年 ** 月 ** 日和 **** 年 ** 月 ** 日的 ENC 財(cái)務(wù)報(bào)表尚未獲得 ENC的中方股東提名的董事的批準(zhǔn)。需要注意的是：盡管由南京熊貓和中電科資產(chǎn)委托的評(píng)估公司在對(duì) ENC 股權(quán)進(jìn)行估值時(shí)假設(shè)特別納稅調(diào)整金額中未收回部分的 **% 可由 ENC 收回（這一觀點(diǎn)并未獲得所有ENC股東的一致認(rèn)可），但鑒于上述情況，任何潛在受讓方均必須提供書面承諾函明確其同意ENC需承擔(dān)特別納稅調(diào)整金額中未收回部分，該部分金額約為人民幣 **.** 億元。3、ENC的大股東愛立信（中國）有限公司不放棄行使優(yōu)先購買權(quán)，有權(quán)在同等條件下行使優(yōu)先購買權(quán)。4、其他信息詳見備查文件 |
| 受讓方資格條件 | 1、意向受讓方應(yīng)為依法設(shè)立并有效存續(xù)的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。2、意向受讓方應(yīng)具有良好的財(cái)務(wù)狀況和支付能力。3、意向受讓方應(yīng)具有良好商業(yè)信用，無不良經(jīng)營記錄。4、意向受讓方應(yīng)符合國家法律、法規(guī)規(guī)定的其他條件。 |
| 與轉(zhuǎn)讓相關(guān)的其他條件 | 1、意向受讓方在充分了解產(chǎn)權(quán)標(biāo)的情況，并在確認(rèn)受讓資格3個(gè)工作日內(nèi)，按產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告的約定遞交交易保證金人民幣**,**0萬元 到產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)指定銀行賬戶，即為意向受讓方在《產(chǎn)權(quán)受讓申請(qǐng)書》中對(duì)轉(zhuǎn)讓方做出接受交易條件并以不低于掛牌價(jià)格受讓產(chǎn)權(quán)標(biāo)的承諾的確認(rèn)，成為產(chǎn)權(quán)標(biāo)的的競(jìng)買人。意向受讓方逾期未交納保證金的，視為放棄受讓資格。競(jìng)買人被確定為受讓方，受讓方的保證金在產(chǎn)權(quán)交易合同簽訂后轉(zhuǎn)為并構(gòu)成部分交易價(jià)款。競(jìng)買人未被確定受讓方且不存在違規(guī)違約情形的，其交納的保證金在確定受讓方之日起3個(gè)工作日內(nèi)全額返還。2、信息發(fā)布期滿，如只征集到一個(gè)符合條件的競(jìng)買人，采用協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓。競(jìng)買人應(yīng)當(dāng)以不低于掛牌價(jià)格的價(jià)格受讓產(chǎn)權(quán)，并按照上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所有限公司的通知要求在規(guī)定時(shí)限內(nèi)通過產(chǎn)權(quán)交易系統(tǒng)進(jìn)行報(bào)價(jià)，報(bào)價(jià)高于或等于掛牌價(jià)格的，則該報(bào)價(jià)成為受讓價(jià)格。競(jìng)買人被確定為受讓方后，應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)與轉(zhuǎn)讓方簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同。本項(xiàng)目涉及到對(duì)產(chǎn)權(quán)標(biāo)的具有優(yōu)先購買權(quán)的主體未放棄行使優(yōu)先購買權(quán)的情形,信息發(fā)布期滿,如征集到兩個(gè)及以上符合條件的競(jìng)買人（含行使優(yōu)先購買權(quán)的主體），采取網(wǎng)絡(luò)競(jìng)價(jià)（多次報(bào)價(jià)）的競(jìng)價(jià)方式，經(jīng)具有優(yōu)先購買權(quán)的主體在競(jìng)價(jià)專場(chǎng)對(duì)其他競(jìng)買人的競(jìng)價(jià)結(jié)果表示行權(quán)意見后確定受讓方和受讓價(jià)格。具有優(yōu)先購買權(quán)的主體放棄行使優(yōu)先購買權(quán)的，待定受讓人成為最終受讓人；具有優(yōu)先購買權(quán)的主體行使優(yōu)先購買權(quán)的，待定受讓人交納的保證金在確定受讓方之日起3個(gè)工作日內(nèi)全額返還。受讓方被確定后，應(yīng)按照競(jìng)價(jià)實(shí)施方案的要求簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同。3、本次產(chǎn)權(quán)交易價(jià)款采用一次性支付。受讓方應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易合同簽訂之日起5個(gè)工作日內(nèi)將產(chǎn)權(quán)交易價(jià)款全額支付至產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)指定賬戶。轉(zhuǎn)讓方、受讓方及標(biāo)的公司應(yīng)根據(jù)中國人民銀行以及國家外匯管理局等監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所在出具產(chǎn)權(quán)交易憑證并經(jīng)轉(zhuǎn)讓方提出申請(qǐng)且提供辦理涉外交易結(jié)算所需全部材料后將交易價(jià)款劃轉(zhuǎn)至轉(zhuǎn)讓方指定銀行賬戶。受讓方應(yīng)當(dāng)將香港永興企業(yè)有限公司對(duì)應(yīng)2%股權(quán)的全部交易價(jià)款匯至上海聯(lián)交所跨境人民幣結(jié)算賬戶，將南京熊貓電子股份有限公司和中電科資產(chǎn)經(jīng)營有限公司對(duì)應(yīng)的**%股權(quán)，除保證金外的交易價(jià)款匯至上海聯(lián)交所境內(nèi)人民幣結(jié)算賬戶。4、為保護(hù)交易各方合法利益，轉(zhuǎn)讓方在此做出特別提示，意向受讓方一旦通過資格確認(rèn)且交納保證金，即成為競(jìng)買人并對(duì)如下內(nèi)容作出承諾：如競(jìng)買人存在以下任何一種情形，將承擔(dān)締約過失責(zé)任，轉(zhuǎn)讓方和產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)可扣除該競(jìng)買人的保證金，作為對(duì)相關(guān)方的補(bǔ)償，保證金不足以補(bǔ)償?shù)?，相關(guān)方可按實(shí)際損失繼續(xù)追訴。轉(zhuǎn)讓方同時(shí)承諾，如因轉(zhuǎn)讓方原因，導(dǎo)致項(xiàng)目無法正常推進(jìn)或者發(fā)生其他違規(guī)違約行為時(shí)，以對(duì)競(jìng)買人設(shè)定的承諾條件承擔(dān)同等損害賠償責(zé)任。①只征集到一個(gè)符合條件的競(jìng)買人（1）在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)通知的規(guī)定時(shí)限內(nèi)，競(jìng)買人未通過產(chǎn)權(quán)交易系統(tǒng)進(jìn)行有效報(bào)價(jià)的；（2）在被確定為受讓方后，未在5個(gè)工作日內(nèi)簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同的。②征集到兩個(gè)及以上符合條件的競(jìng)買人（1）在網(wǎng)絡(luò)競(jìng)價(jià)中競(jìng)買人未提交競(jìng)買文件的；（2）在網(wǎng)絡(luò)競(jìng)價(jià)中各競(jìng)買人均未有效報(bào)價(jià)的；（3）競(jìng)買人通過網(wǎng)絡(luò)競(jìng)價(jià)等方式被確定為受讓方后，未按照產(chǎn)權(quán)交易有關(guān)規(guī)則簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同的。③違反產(chǎn)權(quán)交易保證金的有關(guān)規(guī)定或其他違規(guī)違約情形的。5、本項(xiàng)目公告期即可進(jìn)入盡職調(diào)查期，意向受讓方一旦遞交受讓申請(qǐng)并繳納保證金后，即視為已詳細(xì)閱讀并完全認(rèn)可本股權(quán)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目所涉審計(jì)報(bào)告、估值報(bào)告、法律文件及該等報(bào)告所披露內(nèi)容以及已完成對(duì)本項(xiàng)目的全部盡職調(diào)查；并依據(jù)該等內(nèi)容以其獨(dú)立判斷決定自愿全部接受產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告之內(nèi)容。6、意向受讓方遞交受讓申請(qǐng)的同時(shí)，須遞交如下書面承諾內(nèi)容：意向受讓方認(rèn)可并接受標(biāo)的企業(yè)承擔(dān)補(bǔ)交約**.**億元納稅調(diào)整額。 |
