| 重要信息披露 | 一、據(jù)《資產(chǎn)評估報(bào)告書》和《專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》載：（1）截止 **** 年3月**日，泰達(dá)工程公司在應(yīng)收賬款上，應(yīng)收賬款原值 5,**6,**0.** 元，提取壞賬準(zhǔn)備 1,**4,**8.** 元，賬面凈值 4,**2,**2.** 元。其中，改制前形成的應(yīng)收賬款余額**8,**8.** 元，改制前形成的余額**0,**7.** 元已計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，另**7,**0.** 元因無法判斷收回可能性未計(jì)提；且壞賬準(zhǔn)備中大部分賬款時間久遠(yuǎn)，雖大概率收不回，但因資產(chǎn)占有方未能提供有效不能收回證明，本次評估壞賬準(zhǔn)備為零。（2）尚未執(zhí)行完畢的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)：**** 年 3 月 ** 日，泰達(dá)工程公司與重慶市涪陵交通旅游建設(shè)投資集團(tuán)有限公司簽訂《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，協(xié)議約定泰達(dá)工程公司將其賬面金額余額為**6.******萬元的應(yīng)收賬款債權(quán)有償轉(zhuǎn)讓給重慶市涪陵交通旅游建設(shè)投資集團(tuán)有限公司，債權(quán)最終交易價格以第三方評估價值為準(zhǔn)。截止評估基準(zhǔn)日，該有償轉(zhuǎn)讓的交易價格未確定，其交易尚未實(shí)際發(fā)生，本次評估未考慮該交易對評估結(jié)果的影響。,二、據(jù)《專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》載：（1）長期掛賬的其他應(yīng)收款：截止****年3月**日，泰達(dá)工程公司其他應(yīng)收款余額**,**3,**0.** 元，其中**** 年之前形成的POS機(jī)押金1,**0.**元，因不能判斷預(yù)計(jì)收回的可能性，故本次審計(jì)未針對該款項(xiàng)計(jì)提減值準(zhǔn)備。該金額可能會對泰達(dá)工程公司的所有者權(quán)益存在影響； 長期掛賬的其他應(yīng)付款：截止****年3月**日，泰達(dá)工程公司其他應(yīng)付款余額2,**6,**3.**元，其中****年之前形成的保證金**,**6.**元，因不能判斷是否還需要退還，故本次審計(jì)未針對該款項(xiàng)進(jìn)行調(diào)整。該金額可能會對泰達(dá)工程公司的所有者權(quán)益存在影響。其他應(yīng)付款應(yīng)繳財(cái)政款：泰達(dá)工程公司是由原重慶市涪陵區(qū)建筑勘察設(shè)計(jì)質(zhì)量審查中心（為涪陵區(qū)財(cái)政全額撥款的事業(yè)單位）于****年9月改制而來，截止****年3月**日，泰達(dá)工程公司賬面其他應(yīng)付款-重慶市涪陵區(qū)財(cái)政局余額為3,**2,**0.** 元，該款項(xiàng)系原重慶市涪陵區(qū)建筑勘察設(shè)計(jì)質(zhì)量審查中心應(yīng)繳未繳的應(yīng)繳財(cái)政款。根據(jù)涪委編委（****）**4號、涪住建函（****）**號和涪國資函（****）7號文件，于****年8月取消了重慶市涪陵區(qū)建筑勘察設(shè)計(jì)質(zhì)量審查中心事業(yè)單位編制，**** 年 4 月改制為泰達(dá)工程公司。根據(jù)工商信息查詢顯示，泰達(dá)工程公司成立于****年4月，公司類型為有限責(zé)任公司，由于歷史遺留原因形成的其他應(yīng)付款-應(yīng)繳財(cái)政款-重慶市涪陵區(qū)財(cái)政局3,**2,**0.** 元無需上繳，基于上述情況，本次審計(jì)對該應(yīng)繳財(cái)政款進(jìn)行了調(diào)整，調(diào)整減少其他應(yīng)付款-重慶市涪陵區(qū)財(cái)政局3,**2,**0.**元，調(diào)整增加未分配利潤。（2）未完成結(jié)算審核的會議室裝修項(xiàng)目：**** 年 7月**日，泰達(dá)工程公司與重慶市涪陵區(qū)宏偉公路工程有限公司簽訂《會議室維修改造施工合同》，合同約定合同金額的原則為：以發(fā)包人委托的造價咨詢機(jī)構(gòu)審核的施工圖預(yù)算×**%，工程最終結(jié)算價以發(fā)包人委托的造價咨詢機(jī)構(gòu)審核金額為準(zhǔn)。重慶矩佳工程管理有限公司出具的《會議室裝修改造工程預(yù)算審核報(bào)告》（重矩佳[****]第 **9 號），本項(xiàng)目預(yù)算審核金額為1,**1,**6.** 元。該項(xiàng)目于 **** 年 1 月 ** 日竣工驗(yàn)收，截止審計(jì)報(bào)告日，該項(xiàng)目尚未完成一審結(jié)算審核，本次審計(jì)根據(jù)合同約定的以發(fā)包人委托的造價咨詢機(jī)構(gòu)審核的施工圖預(yù)算×**%作為本次裝修項(xiàng)目的暫估金額并自竣工驗(yàn)收日后開始攤銷。本次暫估的金額與實(shí)際結(jié)算審核的金額可能不一致，將會對泰達(dá)工程公司的所有者權(quán)益存在影響。,三、據(jù)《資產(chǎn)評估報(bào)告書》載：本次評估范圍中，存在二筆銀行貸款和對應(yīng)兩公司的應(yīng)收賬款：一是對重慶三峽銀行股份有限公司涪陵支行借款****萬元，和一筆對重慶市涪陵交通旅游建設(shè)投資集團(tuán)有限公司的應(yīng)收款項(xiàng)****萬元；二是對重慶銀行股份有限公司涪陵支行借款**5 萬元（按借款合同已還5萬元），和一筆對重慶市涪陵建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督檢測中心有 限公司的應(yīng)收款項(xiàng)**5萬元。根據(jù)委托方提供的《重慶市泰達(dá)建設(shè)工程咨詢有限公司銀行借款情況說明》，其內(nèi)容如下：①泰達(dá)公司****年6月**日向重慶銀行股份有限公司涪陵支行借款****萬元，期限3年（****.6.**-****.6.**），利率 3.6%，按月付息，分期還本，每半年歸還本金5 萬元，剩余本金到期一次性還清，擔(dān)保方為重慶市涪陵區(qū)宏偉公路工程有限公司。截 止****年3月**日已歸還本金5萬元，剩余未還本金**5萬元。此借款由泰達(dá)公司融資，借款資金由重慶市涪陵建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督檢測中心有限公司歸還本金及支付利息。②泰達(dá)公司****年**月**日向重慶三峽銀行股份有限公司涪陵支行借款****萬元，期限3年（****.**.**-****.**.**），利率 3.8%，按季付息，分期還本，每滿 1 年歸還本金**萬元，剩余本金到期一次性還清，擔(dān)保方為重慶市涪陵產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團(tuán)有 限公司。截止****年3月**日剩余未還本金****萬元。此借款由泰達(dá)公司融資，重慶市涪陵交通旅游建設(shè)投資集團(tuán)有限公司統(tǒng)籌使用，借款資金由重慶市涪陵交通旅游建設(shè)投資集團(tuán)有限公司歸還本金及支付利息。,四、其他未盡事項(xiàng)詳見《資產(chǎn)評估報(bào)告書》和《專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》。,五、備查資料：（1）資產(chǎn)評估報(bào)告書 ；（2）專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告；（3）****年度審計(jì)報(bào)告；（4）****年4月財(cái)務(wù)報(bào)表。 |
