我站擬采取比選方式采購****-****年度內(nèi)部審計服務(wù)采購項目，現(xiàn)邀請各潛在供應(yīng)商參加。本公告中標注“★”的條款為實質(zhì)性要求，各投標人必須滿足相關(guān)條款的要求，否則響應(yīng)文件為無效投標。

1.★項目名稱及采購預(yù)算

項目名稱：****-****年度內(nèi)部審計服務(wù)采購項目；

采購預(yù)算：CNY****0.**，人民幣大寫叁萬陸仟元整。

最高限價：CNY****0.**，人民幣大寫叁萬陸仟元整；投標人報價不得超過最高限價。

2.★供應(yīng)商參加本次采購活動應(yīng)具備的條件

一、在中華人民共和國境內(nèi)注冊；

二、參照《中華人民共和國政府采購法》第二十二條的相關(guān)規(guī)定，參加本項目采購的供應(yīng)商應(yīng)具滿足以下資格條件。

（一）具有獨立承擔民事責任的能力，一般要求投標人提供以下證明材料：

（1）投標人為企業(yè)：提供“統(tǒng)一社會信用代碼營業(yè)執(zhí)照”，未換證的提供“營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證或三證合一的營業(yè)執(zhí)照”；

（2）投標人為事業(yè)法人：提供“統(tǒng)一社會信用代碼法人登記證書”；未換證的提交“事業(yè)法人登記證書、組織機構(gòu)代碼證”；

（3）投標人為其他組織：提供“對應(yīng)主管部門頒發(fā)的準許執(zhí)業(yè)證明文件或營業(yè)執(zhí)照”；

（4）投標人為自然人：提供“身份證明材料”。

（5）以上均提供復(fù)印件，若有副本提供副本復(fù)印件即可。

（二）具有良好的商業(yè)信譽和健全的財務(wù)會計制度：提供上1年度經(jīng)審計的財務(wù)報告（包括“三表一注”，既資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及其附注）復(fù)印件，或基本賬戶開戶銀行出具的資信證明原件，或提供具有良好的商業(yè)信譽和健全的財務(wù)會計制度的承諾函原件，三選一。

（三）具有履行合同所必需的設(shè)備和專業(yè)技術(shù)能力：提供設(shè)備、專業(yè)技術(shù)人員相關(guān)證明材料，或提供承諾函原件。

（四）有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄：提供至遞交響應(yīng)文件截止時間近一年任意一個月的繳納稅收憑證和繳納社保憑證，或提供有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄承諾函原件；新成立不足一年的公司無法提供的，應(yīng)提供具有良好財務(wù)狀況的承諾函原件。

（五）參加政府采購活動前三年內(nèi)，在經(jīng)營活動中沒有重大違法記錄：提供書面聲明函原件。

（六）不存在與單位負責人為同一人或者存在直接控股、管理關(guān)系的其他供應(yīng)商參與同一合同項下的政府采購活動的行為：提供承諾函原件。

（七）不屬于為本項目提供整體設(shè)計、規(guī)范編制或者項目管理、監(jiān)理、檢測等服務(wù)的供應(yīng)商：提供承諾函原件。

三、項目其他特定資格要求：投標人須為取得具有國家行業(yè)主管部門頒發(fā)的有效執(zhí)業(yè)資格的會計師事務(wù)所。

3.★采購內(nèi)容及技術(shù)、服務(wù)和其他要求

3.1.項目概述

按照中央、省、市委審計委員會和省委省政府、市委市政府的要求，通過內(nèi)部審計推動我站進一步理順內(nèi)部審計管理體制，建立健全內(nèi)部審計機構(gòu)和制度，促進內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實，從根本上提高內(nèi)部監(jiān)督管理水平，有效杜絕各種違法違規(guī)等行為發(fā)生，促進我站生態(tài)環(huán)境監(jiān)測工作低風(fēng)險、高質(zhì)量開展。

3.2.總體要求

本次采購內(nèi)容為****～****年度四川省廣安生態(tài)環(huán)境監(jiān)測中心站內(nèi)部審計服務(wù)1項，須對我站****、****兩個年度的財政收支情況進行審計以及協(xié)助問題整改，重點審計我站內(nèi)部控制制度建設(shè)情況以及預(yù)算管理、財務(wù)收支、政府采購、合同管理、資產(chǎn)管理等情況。

3.3.審計內(nèi)容及具體要求

3.3.1.單位預(yù)算執(zhí)行及財政收支情況

1）收入情況：

A）非稅收入入庫是否及時，有無滯留、坐支應(yīng)當上繳財政收入的現(xiàn)象；

B）財政票據(jù)管理是否規(guī)范，有無未按規(guī)定開具財政票據(jù)和使用其他非法定票據(jù)的現(xiàn)象；

C）計算收入預(yù)算執(zhí)行率，評價單位收入預(yù)算實現(xiàn)情況。

2）支出情況：

A）審查支出預(yù)算的編制是否科學(xué)、完整，是否存在無預(yù)算支出以及擠占、挪用和調(diào)劑使用專項資金（專項業(yè)務(wù)費）的現(xiàn)象；

B）審查支出是否合規(guī)，有無超標準發(fā)放獎金、補貼以及單位支付應(yīng)由個人承擔的費用的現(xiàn)象；

C）重點關(guān)注“三公經(jīng)費”支出預(yù)算執(zhí)行，評價其執(zhí)行厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定、壓縮事業(yè)開支情況；

D）計算支出預(yù)算執(zhí)行率，評價單位預(yù)算執(zhí)行情況。

E）審查原始票據(jù)和報銷程序是否完整合規(guī)，賬務(wù)處理是否正確。

3.3.2.重大經(jīng)濟決策情況

1）是否建立了科學(xué)、完善的重大決策管理機制；

2）具體決策事項其依據(jù)是否充分，是否符合上級有關(guān)方針、政策；

3）決策程序是否民主、規(guī)范、科學(xué)；

4）決策是否得到了及時、有效執(zhí)行，重要投資項目的建設(shè)和管理是否符合有關(guān)規(guī)定；

5）相關(guān)政策執(zhí)行后是否取得了預(yù)期效果，其經(jīng)濟效益、社會效益以及環(huán)境效益如何。

3.3.3.資產(chǎn)管理情況

1）是否建立了相關(guān)管理制度，有關(guān)賬冊、資料是否完整，登記是否及時，賬賬、賬實是否相符；

2）資產(chǎn)購置是否執(zhí)行有關(guān)政府采購程序，是否按預(yù)算采購；

3）資產(chǎn)處置的程序是否合規(guī)，處置收益是否及時、足額按規(guī)定渠道入賬；

4）資產(chǎn)臺賬是否規(guī)范。

3.3.4.內(nèi)控制度建立及執(zhí)行情況

1）單位是否建立相關(guān)內(nèi)控制度，其科學(xué)性和可行性如何，是否符合法律法規(guī)、政策規(guī)定和單位實際；

2）相關(guān)內(nèi)控制度是否得到了全面、有效的執(zhí)行，其執(zhí)行效果如何。

3.3.5.專項資金使用管理情況

1）財政專項資金扶持項目其立項依據(jù)是否充分，項目的布局和投向是否合理，是否進行了可行性論證；

2）項目申報、審批、驗收程序是否合規(guī)，手續(xù)是否完備，有無虛假立項、重復(fù)申報騙取財政資金的行為；

3）項目的后續(xù)(跟蹤)管理是否到位，臺賬資料是否齊全。

4）財政專項資金的分配模式、分配程序和分配依據(jù)是否科學(xué)、合理，由主管部門實際分配的資金與項目實施單位申報或財政核準的內(nèi)容是否一致，資金下達是否及時，特別關(guān)注是否存在以違規(guī)收取“項目管理費”、“評審費”、“贊助費”等形式造成專項資金“回流”的形象。

5）財政專項資金的管理、核算是否合規(guī)，關(guān)注要求封閉運行的資金是否建賬獨立核算，實行報賬制的相關(guān)原始單據(jù)手續(xù)是否完備，實行撥付制的是否直達具體項目實施單位，是否存在擠占、挪用和調(diào)劑使用專項資金的行為。

3.3.6.協(xié)助整改審計發(fā)現(xiàn)問題。

1）協(xié)助采購人對本次審計中發(fā)現(xiàn)的問題以及****-****年歷次審計、考核、巡視巡察中發(fā)現(xiàn)的相關(guān)問題進行整改。

3.3.7.組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

1）培訓(xùn)對象：采購人指定。

2）培訓(xùn)頻次：1次。

3）培訓(xùn)時間：暫定于****年4月，最終以采購人通知為準。

4）培訓(xùn)內(nèi)容：分析本次審計的重點領(lǐng)域和突出問題，講解制度優(yōu)化、風(fēng)險管控等方面的改進方法。

5）培訓(xùn)講師：第三方服務(wù)機構(gòu)具有豐富審計理論和實踐經(jīng)驗的注冊會計師、高級會計師等。

3.4.服務(wù)人員要求

1）投標人服務(wù)期限內(nèi)安排專人對接，為我站提供財務(wù)財會相關(guān)咨詢服務(wù)。

2）投標人負責本次審計的工作組成員（不含項目總負責人）不少于3人；

3）項目總負責人（審計報告質(zhì)量總負責人）應(yīng)具有注冊會計師、高級職稱資質(zhì)同時具有**年（含）以上審計執(zhí)業(yè)工作經(jīng)驗（以注冊會計師發(fā)證日期起算）；

4）審計項目現(xiàn)場負責人（小組負責人）應(yīng)具有注冊會計師資質(zhì)同時具有會計相關(guān)專業(yè)中級或以上職稱，并具有5年（含）以上審計執(zhí)業(yè)工作經(jīng)驗（以注冊會計師發(fā)證日期起算）；

5）審計工作組其他成員應(yīng)在具備1年（含）以上審計工作經(jīng)驗。

6）項目總負責人和審計工作組成員均應(yīng)熟悉國家事業(yè)單位財務(wù)收支審計、負責人經(jīng)濟責任審計等審計業(yè)務(wù)和國家事業(yè)單位有關(guān)法律法規(guī)。

3.5.服務(wù)時間要求

內(nèi)部審計工作現(xiàn)場開展時間為合同簽訂生效后**日內(nèi)完成現(xiàn)場審計、溝通和取證及形成問題臺賬等工作；完成前一階段工作后**日內(nèi)將初步審計結(jié)果向我站進行匯報和請示，并協(xié)助我站完成問題整改；相關(guān)問題整改完成后**日內(nèi)出具正式審計報告。遇特殊情況時，經(jīng)采購人同意，實際履約時間以供應(yīng)商保質(zhì)保量完成前述約定任務(wù)為準。

3.6.服務(wù)質(zhì)量要求

1）審計工作組應(yīng)保證取數(shù)過程合理合規(guī)，現(xiàn)場審計工作底稿應(yīng)由我站相關(guān)部門負責人簽字蓋章，報告征求意見稿應(yīng)由我站負責人簽字、蓋章，并由審計工作組項目負責人審核、簽章。

2）審計報告應(yīng)做到內(nèi)容翔實，依據(jù)真實，論證充分，底稿及相關(guān)佐證材料齊全；問題定性準確，問題分析以及對策建議應(yīng)有鮮明邏輯關(guān)系；對策建議應(yīng)具有針對性、合理性和可操作性。

3）審計工作組在項目審計期內(nèi)應(yīng)做好資料保密工作，如因資料遺失發(fā)生泄密問題，由供應(yīng)商承擔責任。

4）做好審計資料整理、歸檔工作，審計資料需保存電子檔（可用掃描件）和紙質(zhì)檔（含復(fù)印件），審計工作結(jié)束后應(yīng)按相關(guān)資料歸集要求歸檔并移交我站。

5）成果文件應(yīng)當符合四川省審計廳辦公室《關(guān)于印發(fā)〈四川省審計機關(guān)審計文件材料立卷歸檔操作規(guī)程〉的通知》（川審辦〔****〕3號）的相關(guān)要求，并按照文件要求進行審計取證和檔案整理。

3.7.服務(wù)成果資料

對我站審計結(jié)果出具正式審計報告1式2份。

4.★商務(wù)要求

4.1.實施地點、時間

履約地點：四川省廣安市金安大道三段**號。

履約時間：合同簽訂生效之日起**日完成所有服務(wù)內(nèi)容。遇特殊情況時，經(jīng)采購人同意，實際履約時間期限以供應(yīng)商保質(zhì)保量完成約定任務(wù)為準。

4.2.驗收、交付標準和方法

1、履約驗收的主體：四川省廣安生態(tài)環(huán)境監(jiān)測中心站

2、履約驗收時間：采購人在收到供應(yīng)商提出的驗收申請后**日內(nèi)完成驗收工作。

3、驗收組織方式：自行組織

4、是否邀請本項目的其他供應(yīng)商：否

5、是否邀請專家：否

6、是否邀請服務(wù)對象：否

7、是否邀請第三方檢測機構(gòu)：否

8、履約驗收程序及驗收標準：

（1）技術(shù)履約驗收內(nèi)容：按照本項目比選文件中“技術(shù)、服務(wù)要求”及成交供應(yīng)商響應(yīng)文件進行驗收。

（2）商務(wù)履約驗收內(nèi)容：按照本項目比選文件中"商務(wù)要求"及成交供應(yīng)商響應(yīng)文件進行驗收。

（3）驗收標準：嚴格按照政府采購相關(guān)法律法規(guī)以及《財政部關(guān)于進一步加強政府采購需求和履約驗收管理的指導(dǎo)意見》（財庫〔****）**5號〕、《政府采購需求管理辦法》（財庫〔****）**號）的相關(guān)規(guī)定，根據(jù)《比選文件》、《響應(yīng)文件》和雙方簽訂的《采購合同》，對供應(yīng)商履約情況進行驗收，出具驗收報告：①供應(yīng)商實施的具體服務(wù)事項需要相應(yīng)的文字、圖片、視頻等資料佐證；②驗收材料中有完成的項目推動過程工作痕跡，比如會議記錄、工作記錄、相關(guān)表格及項目執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題和提出的思考建議等內(nèi)容。

4.3.付款進度安排、資金支付方式

合同簽訂生效后，我站收到成交供應(yīng)商向我站出具的正規(guī)發(fā)票起**個工作日內(nèi)，支付合同總金額**%；成交供應(yīng)商完成合同約定所有事項，經(jīng)采購人驗收通過且收到成交供應(yīng)商向我站出具的正規(guī)發(fā)票起**個工作日內(nèi)，支付合同總金額** %。

注：（1）如供應(yīng)商未按采購人要求提供或遲延提供發(fā)票及相關(guān)支付憑證材料，則采購人有權(quán)延遲或拒絕支付合同相應(yīng)款項且不承擔任何違約責任。

（2）供應(yīng)商變更收款賬戶的，應(yīng)當在變更后1個工作日內(nèi)書面通知采購人，因供應(yīng)商未及時通知導(dǎo)致的不利后果，由供應(yīng)商自行承擔。在變更通知達到采購人前，采購人按原賬戶信息進行價款支付的，視為已完成支付義務(wù)。

4.4.其他要求

1）成交供應(yīng)商非法定不可抗因素，不得放棄成交結(jié)果和拒絕簽訂采購合同，否則2年內(nèi)禁止參加我站非政府采購項目。

2）投標人曾參加“四川省廣安生態(tài)環(huán)境監(jiān)測中心站****-****年度內(nèi)部審計服務(wù)采購項目”比選采購的，本次報價不得超過原響應(yīng)文件報價。

5.★涉及采購內(nèi)容的知識產(chǎn)權(quán)歸屬、處理的，相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)的歸屬及處理方式

不涉及。

6.★雙方權(quán)責及違約責任

6.1.采購人權(quán)利和義務(wù)

詳見合同模板。

6.2.中標人權(quán)力和義務(wù)

詳見合同模板。

6.3.違約責任

詳見合同模板。

7.★供應(yīng)商報名方式及截止時間

不作要求。

8.★響應(yīng)文件制作、簽章和密封的要求，遞交方式、地點及截止時間

投標人完成響應(yīng)文件制作后，應(yīng)將響應(yīng)文件打印后逐頁蓋章（要求簽字處由其法人代表或授權(quán)代表簽字）并掃描，然后將全部響應(yīng)文件膠狀成1冊正本，同時使用U盤拷貝1份掃描件和可編輯件，然后將響應(yīng)文件正本及U盤一并妥善密封。響應(yīng)文件未膠裝成1冊的將視為無效投標，未妥善密封或密封被破壞的我站將拒絕簽收。

響應(yīng)文件通過郵寄或現(xiàn)場遞交，遞交地點為四川省廣安市金安大道三段**號，響應(yīng)文件遞交截止時間為****年4月9日**：**。通過郵寄遞交的，響應(yīng)文件寄出后請將運單號通過電子郵件發(fā)送至本項目聯(lián)系人郵箱，未發(fā)送運單號導(dǎo)致未能或未及時收到響應(yīng)文件的，責任由投標人自行承擔。

9.★評審地點和時間，定價方式和評審規(guī)則；

9.1.評審地點和時間

評審時間：****年4月9日**：**，評審地點：四川省廣安生態(tài)環(huán)境監(jiān)測中心站9樓會議室。我站誠邀各投標人現(xiàn)場參加評審開標，投標人未現(xiàn)場參加開標的視同默認接受我站開標結(jié)果。

9.2.定價方式

定價方式：固定總價，投標人報價為完成本項目各項工作得總報價，已包含投標人完成本項目所需一切費用，采購人無需另行支付任何其他費用。?

9.3.評審方式

9.3.1.評審方式

評審方式：綜合評分法

9.3.2.評分細則

詳見附件。

9.4.成交人確定方式

在滿足比選公告所有實質(zhì)性要求的投標人中，擇取綜合評分最高的投標人為中標人。成交結(jié)果通過本公告同一網(wǎng)站進行公告。

9.5.終止采購條件

出現(xiàn)下列情形之一的，終止詢價、發(fā)布項目終止公告并說明原因，重新開展采購活動：（一）因情況變化，不再符合我站制度規(guī)定的詢價采購方式適用情形的；（二）出現(xiàn)影響采購公正的違法、違規(guī)行為的。

**.采購文件澄清、修改通知方式

通過本公告同一網(wǎng)站進行通知。

**.單位信息

單位名稱：四川省廣安生態(tài)環(huán)境監(jiān)測中心站

單位地址：四川省廣安市金安大道三段**號

項目經(jīng)辦人：游老師，**********9，gassthjjczxzcg@**3.com；

項目監(jiān)督人：徐老師，**********9，gahjjc@**3.com。

**.質(zhì)疑投訴方式及途徑

我站本次采購積極接受社會監(jiān)督，在公告期內(nèi)若有異議請實名書面向我站提出，質(zhì)疑或投訴文件可以現(xiàn)場、電子郵件或者EMS郵寄等方式遞交（EMS郵寄遞交時間以郵戳日期計）。凡匿名、冒名或超出公示期提出異議或未按規(guī)定方式遞交的均將不予受理。

**.采購合同模板

另附。

**.其他說明

本公告真實性、準確性、合法性由我站自行負責，“廣安市公共資源交易網(wǎng)”僅提供信息發(fā)布平臺。

四川省廣安生態(tài)環(huán)境監(jiān)測中心站****-****年審計（第2次）比選公告.docx

四川省廣安生態(tài)環(huán)境監(jiān)測中心站****-****年審計（第2次）比選公告合同模板.docx

四川省廣安生態(tài)環(huán)境監(jiān)測中心站****-****年審計（第2次）比選公告響應(yīng)文件模板.docx